США в настоящее время являются одним из самых привлекательных рынков для предоставления финансовых услуг. По этой причине вполне логично, что компании, предоставляющие услуги на основе криптовалюты, хотят выйти на рынок США.
Но, как и в любом другом случае, предоставление финансовых услуг в США во многом зависит от требований местного законодательства, наиболее важные аспекты которого будут рассмотрены в этой статье.

Регулирование криптовалют в США подлежит регулированию как на федеральном уровне, так и на уровне штатов. Таким образом, в любом случае полезно изучить нюансы регулирования в каждом конкретном штате, где компания хочет работать.

На федеральном уровне криптовалюты в основном регулируются Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) и Комиссией по торговле товарами и фьючерсами (CFTC). Кроме того, Федеральная торговая комиссия США (FTC) и Министерство финансов рассмотрели вопрос регулирования криптовалюты.

Когда компания продает криптовалюту, она обычно подпадает под какие-либо правила, только если продаваемая криптовалюта представляет собой продажу ценных бумаг в соответствии с федеральным законом штата. Кроме того, фьючерсы, опционы, свопы и другие производные контракты, которые прямо ссылаются на цену криптовалюты, подлежат регулированию CFTC в соответствии с действующим законом.

SEC имеет регулирующие полномочия в отношении любых криптовалютных токенов или других цифровых активов, если они считаются ценными бумагами.

Таким образом, важно отметить, что в соответствии с законодательством США, чтобы понять, является ли криптовалюта ценной бумагой, нужно смотреть на сущность транзакции, а не на форму транзакции. В настоящее время SEC рассматривает любой токен криптовалюты, выпущенный в рамках ICO и имеющий полезность, в качестве ценной бумаги, которая регулируется Законом о ценных бумагах.

Итак, чтобы сказать, должна ли компания получить лицензию в США, необходимо изучить природу криптовалюты, а также характер транзакций, связанных с ней.

Если криптовалюта считается ценной бумагой, компания должна зарегистрироваться в SEC. Чтобы продавать криптовалюты с меньшими ограничениями, компания должна продавать только лицам, которые имеют активный статус «аккредитованных инвесторов» в США в соответствии с Правилом SEC 501.

Также можно продавать токены зарегистрированным брокерам-дилерам или торговать ими через лицензированную торговую систему биржи ценных бумаг.

Следует отметить, что в действующих в настоящее время правилах FATCA говорится, что иностранные финансовые учреждения (ИФИ) могут регистрироваться в IRS и соглашаться сообщать в IRS определенную информацию о своих счетах в США, включая счета определенных иностранных организаций с крупными владельцами в США.

Целью этой регистрации является обеспечение того, чтобы структура правительства США располагала всей информацией о финансовых операциях и активах своих граждан США для целей налогообложения, поскольку граждане США платят налоги со своего мирового дохода. Регистрация FATCA используется для предотвращения уклонения от налогов.

Другими словами, компания по-прежнему будет обязана предоставить властям штата США все данные, которые им могут потребоваться, чтобы предотвратить уклонение от уплаты налогов со стороны граждан США.

Также существует ограничение на объем бизнеса, который такие компании могут вести в США, без соблюдения местных требований лицензирования.
FFI может получить не более 50 000 000 долларов за последний отчетный год. Превышение этого лимита приведет к требованию по лицензированию компании.

В штатах также могут быть свои особые законы, регулирующие этот вопрос (так называемые законы голубого неба). Такие законы могут вводить дополнительные требования или правила.

Применение существующего законодательства о предотвращении отмывания денег к компаниям зависит от того, считаются ли они «бизнесом по оказанию денежных услуг» (MSB) в соответствии с Законом о банковской тайне.

В настоящее время биржи криптовалюты, администраторы депозиториев криптовалюты, лица, имеющие право выпускать или выкупать криптовалюты, считаются MSB. Это также относится к компаниям, которые покупают или продают конвертируемые криптовалюты, принимают и передают криптовалюты.

Любой MSB, работающий в США, должен внедрить программу борьбы с отмыванием денег, основанную на надлежащей оценке рисков. В нормативных актах говорится, что MSB должна разрабатывать, внедрять и поддерживать письменную программу, разумно разработанную для предотвращения отмывания денег через бизнес.

Политика AML должна:

• Включать письменные политики, процедуры и внутренний контроль для постоянного соответствия;
• Назначать отдельного специалиста по соответствию требованиям закона;
• Нормы обучения персонала, включая обнаружение подозрительных транзакций;
• Проведение независимой проверки для поддержания актуальности программы.

Также запрещается вести дела с лицами, внесенными в Список SND. Активы таких лиц должны быть заблокированы / заморожены.

Законы AML применимы к децентрализованным финансовым системам, например, к децентрализованным биржам в форме смарт-контрактов, размещаемых через блокчейн, а также к общедоступным клиентским интерфейсам с открытым исходным кодом (например, Uniswap).

Управляющих криптовалютными фондами могут потребовать зарегистрироваться в качестве консультантов по торговле сырьевыми товарами или операторов товарных пулов, в зависимости от типов заключаемых ими контрактов.

Кроме того, любой управляющий криптовалютным фондом будет подпадать под действие положений о борьбе с мошенничеством.

Также любая компания, которая работает с клиентами из США, должна соблюдать и строго придерживаться стандартов предотвращения отмывания денег, действующих в США.

Минимальные требования законодательства США гласят, что компания должна:

• Установить личность клиента;
• понимать характер деятельности клиента (в конечном итоге убедиться, что источник средств клиента является законным);
и
• Оценить риски отмывания денег (ОД) и финансирования терроризма (ФТ), связанные с этим клиентом.

Программа KYC, также называемая программой адаптации или программой приема и обслуживания клиентов, обычно включает в себя следующие компоненты:

• Программа идентификации клиентов (CIP) - CIP требует сбора, проверки и регистрации идентификационной информации клиентов и проверки клиентов по спискам известных террористов. Дополнительные инструкции по CIP см. В разделе 326 - «Подтверждение идентификации» Закона США «ПАТРИОТ».

• Надлежащая проверка клиентов (НПК) - НПК, также называемая упрощенной комплексной проверкой, представляет собой информацию, получаемую для всех клиентов. Информация, полученная для НПК, должна позволять финансовому учреждению проверить личность клиента и оценить риски, связанные с этим клиентом.

• Расширенная комплексная проверка (EDD) - EDD, также называемая специальной комплексной проверкой, относится к дополнительной информации, собираемой для клиентов с более высоким риском, чтобы обеспечить более глубокое понимание деятельности клиентов с целью снижения связанных с этим повышенных рисков ОД / ФТ.

Таким образом, компания обязана идентифицировать и проверять личность клиента, а также проводить комплексную проверку этой деятельности, чтобы исключить наши потенциальные риски незаконной деятельности.

Финансовое учреждение может учитывать следующее при разработке своей программы KYC:

• Соблюдение законов и правил ПОД / ФТ:
- Раздел 312 Закона США PATRIOT - Особая комплексная проверка корреспондентских счетов и частных банковских счетов (включая политически значимых лиц [PEP])
- Раздел 326 Закона США PATRIOT - Подтверждение идентификации (также известный как Программа идентификации клиентов [CIP])

• Включение международных стандартов, включая, помимо прочего, следующее:
- Рекомендации ФАТФ 10 и 22 - Надлежащая проверка клиентов и УНФПП:
- Надлежащая проверка клиентов;
- Рекомендации 11 и 17 FATF - Учет и доверие третьим сторонам;
- Рекомендация FATF 12 - Политически значимые лица;
- Рекомендация 13 FATF - Работа с корреспондентами;
- Рекомендация 14 FATF - Системы перевода денег или ценностей;
- Рекомендации FATF 24 и 25 - Прозрачность и бенефициарная собственность юридических лиц и юридических образований;
- Вольфсбергские принципы борьбы с отмыванием денег для корреспондентских банковских операций (2014 г.);
- Вольфсбергские принципы борьбы с отмыванием денег для частного банковского обслуживания (2012 г.).

• Сбор соответствующей информации для оценки рисков ОД и ФТ для всех клиентов.
• Понимание того, в какой степени общедоступные источники данных могут использоваться для получения надежной информации о клиентах.
• Сбор соответствующей информации для обеспечения адекватного контекста бизнес-направления и персонала, отвечающего за соблюдение нормативных требований, для определения соответствия отслеживаемых транзакций характеру бизнеса / занятий клиента.
• Понимание информации, доступной для проверки личности клиента, которая может отличаться в зависимости от клиента и географического рынка.
• Понимание технологий, доступных для сбора, хранения, проверки и оценки степени риска информации о клиентах, включая как внутренние, так и сторонние решения.

Таким образом, в настоящее время законодательство США предъявляет различные требования к компаниям, работающим с криптовалютами. Точные требования зависят от природы самой криптовалюты и характера совершаемых транзакций, а также формы заключаемых контрактов.

В любом случае компания должна получить соответствующую лицензию на регистрацию, в зависимости от характера бизнеса, а также должна учитывать возможные ограничения доступных клиентов.

Соответствующие правила AML применяются в любом случае, при этом компания обязана внедрять надлежащую политику и правила AML, включая процедуры KYC.

В случае, если у Вас остались вопросы – обращайтесь!